W przypadku, gdy CPPC uzna, że beneficjent nie udokumentował danego PA w sposób właściwy, uzna kwotę wskazaną we wniosku o płatność za niekwalifikowalną i ta nie będzie mogła zostać wypłacona.
Z naszego dotychczasowego doświadczenia wynika, że można spodziewać się ze strony CPPC żądania przedstawienia następujących dokumentów dodatkowych:
- umów zawieranych z gestorami nieruchomości,
- umów zawieranych z gestorami infrastruktury technicznej, w tym podbudowy słupowej lub kanalizacji kablowej,
- umów z wykonawcami,
- umów z projektantami,
- dokumentów potwierdzających rozliczenia finansowe z tytułu wskazanych umów.
Ponadto, w związku ze złożonym wnioskiem o płatność, przedsięwzięcie może zostać skierowane do kontroli doraźnej na miejscu przedsięwzięcia. W ramach kontroli – przeprowadzanej przez pracowników Urzędu Komunikacji Elektronicznej (dalej jako UKE) – badane są nie tylko aspekty techniczne sieci budowanej w ramach KPO i FERC, ale także realizowanie innych obowiązków wynikających z dokumentacji konkursowej.
Co istotne, mimo, iż w toku kontroli nie jest weryfikowana sama wysokość wydatków to jest weryfikowane czy wydatki zostały poniesione prawidłowo to jest:
- zgodnie z przeznaczeniem,
- zgodnie z procedurami określonymi w umowie o dofinansowanie, wytycznych i innych dokumentach programowych,
- w sposób należny oraz w prawidłowej wysokości.
W praktyce powyższe oznacza, że weryfikacja wniosku o płatność nadal zmierza nie tylko do zbadania czy prace zostały rzeczywiście zrealizowane, ale także czy wydatki poniesione w kwocie wskazanej we wniosku o płatność zostały poniesione w celu rzeczywistego wybudowania sieci, zgodnie z wymaganiami dokumentacji konkursowej.
Wyzwania jakim muszą sprostać beneficjenci w ramach rozliczenia dofinansowania są duże a rozliczenie nie należy do najłatwiejszych procesów w całym przedsięwzięciu inwestycyjnym. Kluczowe jest bieżące udzielanie odpowiedzi na wezwania CPPC i ‒ w razie takiej konieczności ‒ przedstawienie wymaganej dokumentacji potwierdzającej objęcie zasięgiem danego PA. Z naszej praktyki wynika, że często udaje się wypracować z CPPC konsensus co do zakresu prezentowanej przez beneficjentów dokumentacji.
Zgodnie z warunkami konkursu w ramach 1. i 2. naboru KPO i 1. naboru FERC, beneficjent ma za zadanie objąć zasięgiem 100 proc. PA – zarówno w ramach zadania nr 1 (objęcie zasięgiem sieci białych plam wyznaczonych do dofinansowania) jak i w ramach zadania nr 2 (poprzez zrealizowanie tzw. inwestycji własnych). Zgodnie z dokumentacją konkursową tj. umową o dofinansowanie oraz załącznikiem nr 7 do umowy o dofinansowanie (zawierającego katalog barier inwestycyjnych), jeżeli w trakcie realizacji przedsięwzięcia wystąpią przesłanki wynikające z barier inwestycyjnych, beneficjent może:
- albo zgłosić do CPPC wystąpienie takiej bariery i skorzystać z uprawnienia do uzupełnienia brakujących PA z listy dodatkowej,
- lub żądać pomniejszenia wskaźnika określonego we wniosku o dofinansowanie,
- albo podjąć decyzję o niezgłaszaniu bariery inwestycyjnej.
Obecnie zgłoszenie barier inwestycyjnych w ramach 1. i 2. naboru KPO oraz 1. naboru FERC, może dotyczyć zarówno zadania nr 1 jak i zadania nr 2 ‒ czyli inwestycji własnych, dla których pierwotnie taka możliwość była wyłączona (aby jednak było możliwe, konieczne jest podpisanie odpowiedniego aneksu do umowy o dofinansowanie).
